Kontrole kont bankowych w Polsce – Od pewnego czasu urzędy skarbowe dysponują rozszerzonymi uprawnieniami, które umożliwiają kontrolowanie kont bankowych obywateli bez wcześniejszego uprzedzenia i konieczności podania przyczyny. Pewne rodzaje przelewów wzbudzają szczególne zainteresowanie urzędów. Dotyczy to między innymi prezentów i darowizn. Warto zapoznać się z limitami obowiązującymi w naszym kraju oraz rodzajem transakcji, które wzbudzają podejrzliwość skarbówki.
Kontrole kont bankowych w Polsce
Jednym z głównych zadań Krajowej Administracji Skarbowej (KAS) jest wykrywanie nieprawidłowości finansowych. W tym celu banki są zobowiązane do informowania o transakcjach o wartości przekraczającej 15 tys. euro (około 65-70 tys. zł). Obowiązek ten wynika z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Część banków przygląda się także transakcjom na niższe kwoty, już od 10 tys. euro. Ponadto każdy podejrzany przelew, niezależnie od jego wartości, musi być zgłoszony do odpowiednich instytucji.
Warto pamiętać, że w Polsce wszystkie banki mają obowiązek raportowania podejrzanych transakcji do KAS. Przeczytaj także: Tyle będzie wynosić na rękę płaca minimalna w Polsce od 1 stycznia 2025 roku
Trzy typy transakcji, które mogą wzbudzić podejrzenia skarbówki
Banki i instytucje finansowe zwracają uwagę nie tylko na wysokie kwoty, ale także na nietypowe operacje. Do transakcji mogących wzbudzić podejrzenia należą:
- Regularne przelewy na niskie kwoty w krótkich odstępach czasu – szczególnie gdy ich suma staje się znacząca.
- Przelewy o tej samej wartości od różnych nadawców – może to wskazywać na próbę uniknięcia limitów zgłoszeniowych.
- Przelewy z nietypowymi lub podejrzanymi tytułami – np. o charakterze żartobliwym, co może sugerować ukrywanie celu transakcji.
Niepokój mogą również wzbudzić przelewy, w których brakuje danych nadawcy.
Limity darowizn – co warto wiedzieć?
Również transakcje między członkami rodziny podlegają kontrolom. W 2024 i w 2025 roku kwoty wolne od podatku od darowizn pozostaną na poziomie ustalonym w poprzednich latach. Jak informuje portal infor.pl obowiązujące limity zależą od grupy podatkowej:
- I grupa podatkowa (małżonek, zstępni, wstępni, pasierb, zięć, synowa, rodzeństwo, ojczym, macocha, teściowie):
36 120 zł (około 7 700 euro). - II grupa podatkowa (zstępni rodzeństwa, rodzeństwo rodziców, zstępni i małżonkowie pasierbów, małżonkowie rodzeństwa i rodzeństwo małżonków, małżonkowie rodzeństwa małżonków, małżonkowie innych zstępnych):
27 090 zł (około 5 800 euro). - III grupa podatkowa (pozostali nabywcy):
5 733 zł (około 1 230 euro).
Podatek obliczany jest od nadwyżki wartości darowizny, która przekracza kwotę wolną od podatku w danej grupie. Ważne jest również, aby pamiętać, że do tych limitów wlicza się wszystkie darowizny od tej samej osoby otrzymane w ciągu ostatnich pięciu lat.
Kontrole także w innych krajach
Nie tylko Polska monitoruje transakcje na kontach bankowych – podobne kontrole przeprowadzają urzędy w wielu innych krajach. W Niemczech obowiązywały dotąd szczegółowe przepisy dotyczące zgłaszania przelewów zagranicznych o wartości powyżej 12 500 euro, zgodnie z ustawą o handlu zagranicznym (AWG). Jak informowaliśmy na łamach portalu PolskiObserwator.de od stycznia 2025 roku próg ten zostanie podniesiony aż do 50 000 euro, co znacząco ograniczy biurokrację. Zmiana ta ma ułatwić życie zarówno osobom prywatnym, jak i firmom, które regularnie dokonują większych transakcji międzynarodowych. Dzięki temu Niemcy stawiają na większą elastyczność i zmniejszenie formalności w obszarze nadzoru finansowego.